다른 명령
은퇴 후 절세와 건보료를 고려한 월 500만원 인출 계획 (연간 기준)
| 재원 | 연간 | 세금 | 건보료 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 1,440만 | 종합과세 (연금소득공제로 실제 세금은 적음) | 반영됨 |
| A (공제받은 연금계좌) | 1,440만 | 3.3~5.5% | 제외 |
| 2,880만 | 퇴직소득세 60~70% | 제외 | |
| C (공제 안 받은 연금계좌) | 필요시 | 원금 0원 | 제외 |
- 검토할 점
- - **건보료**: 건보공단은 피부양자 소득 2,000만원을 판정할 때 국민연금 같은 공적연금은 포함하지만 연금저축·IRP 같은 사적연금 수령액은 합산하지 않습니다. 그래서 국민연금 1,440만원만 잡혀 피부양자 기준 아래에 있습니다.
- **B계좌**: 퇴직금 재원이라 1,500만원 판정과 별개로 과세되고, 2,880만원을 받아도 문제가 없습니다.
- 위험 요소 3가지
- 1. **A의 여유가 60만원뿐입니다.
- ** C계좌의 운용수익, 그리고 B계좌에서 퇴직금 원금이 소진된 뒤 나오는 운용수익도 1,500만원 판정에 합산됩니다.
- 1원이라도 넘으면 초과분만이 아니라 **전액**에 16.5%가 붙거나 종합과세로 넘어갑니다.
- 2. **국민연금은 매년 물가에 연동되어 오릅니다.
- ** 물가상승률이 2.5%라면 약 13~14년 뒤에 2,000만원을 넘어 피부양자 자격을 잃을 수 있습니다.
- 3. **B를 일찍 많이 빼면 감면 혜택이 작아집니다.
- 연금수령 10년차까지는 퇴직소득세의 70%, 11년차부터는 60%로 과세됩니다.
개선안: 시기별로 나눠 인출
1단계: 55세 ~ 국민연금 개시 전 (소득 공백기)
- B를 주된 생활비 재원으로 씁니다.** 공적연금 소득이 0원이므로 건보료와 종합소득세 걱정이 없습니다.
- A는 연 1,300~1,400만원 선**으로 받아 100~200만원의 여유를 둡니다.
- C는 원금만 꺼냅니다.** 인출 순서상 원금이 먼저 빠지므로 세금이 0원입니다.
2단계: 국민연금 수령 후
- 국민연금(공적연금)과 A(사적연금 1,500만원 이하 유지)는 그대로 둡니다.
- **B 잔액은 연금수령 11년차 이후에 몰아서 받도록 남겨둡니다** (퇴직소득세 60% 적용).
- 국민연금 **연기수령은 비추천**입니다. 5년 연기하면 연 약 1,960만원이 되어 피부양자 기준에 바로 걸립니다.
추가 절세 포인트
- 배우자 명의 연금계좌로 분산 : 1,500만원 한도와 피부양자 판정이 모두 1인 기준이라, 부부 합산 한도가 2배가 됩니다.
- 배당 ETF는 연금계좌나 ISA 안에서 보유 : 일반계좌의 이자·배당이 연 1,000만원을 넘으면 건보료에 반영됩니다.
- A 인출은 70세 이후로 일부 미루기: 세율이 5.5%에서 4.4%로 내려갑니다. 종신형으로 받으면 4.4%가 적용됩니다.
menu_book [ 꼭 확인할 것 ]
- B계좌의 연금수령 연차 승계: 퇴직연금 가입일이 2013.3.1 이전이면 연차가 6년차부터 시작되는 특례가 있습니다. IRP에서 신규 연금저축으로 옮길 때 이 연차가 그대로 유지되는지 증권사에 꼭 확인하세요. 유지된다면 B는 훨씬 빨리 11년차(60% 과세)에 도달합니다.
- 피부양자 자격 조건: 피부양자가 되려면 직장가입자인 가족(배우자나 자녀)이 있어야 합니다. 없다면 지역가입자로 국민연금의 50%와 재산(주택)에 보험료가 부과되며, 이 경우 재산 쪽이 더 큰 변수입니다.
Sources:
- [사적연금 분리과세 기준 – withnews](https://car.withnews.kr/economy/private-pension-15m-won-limit-tax)
- [연금 받으면 건강보험료 내야 하나 — 피부양자 2천만원 기준 (2026)](https://asiatop.co.kr/insurance-labor/pension-income-health-insurance-premium/)
- [퇴직연금을 받을 때 세금은 얼마나 내나요? | 미래에셋투자와연금센터](https://investpension.miraeasset.com/contents/view.do?idx=22640)